第一章 总 则
第一条 为加强*（以下简称“公司”）库存物资管理，实现库存资源的科学调配和高效利用，依据国家有关法律法规以及《*物资管理通则》等有关规定，制定本办法。
第二条 实物库存是指存放在公司各级仓库的储备定额物资（周转物资、应急物资、备品备件）、项目暂存物资、工程结余退库物资、废旧物资和退出退役保管资产等。
第三条 本办法包括库存出入库管理、库存物资利用、结余退库管理、库存信息管理等工作。
第四条 本办法适用于公司总（分）部、各单位及所属各级单位（含全资、控股单位）的库存物资管理工作。
代管单位和集体企业库存物资管理工作参照本办法执行。
第五条 本办法涉及的术语定义：
（一）库存物资“一本帐”：公司通过企业管理信息系统（ERP），规范仓库库存业务，对不同业务形成的实物库存进行有区别的管理，准确反映实体仓库内库存实物信息，实现帐卡物的一致性。
（二）工程结余物资：由于实际用量少于采购量而产生的结余可利用物资，包括项目因规划变更、项目计划取消、项目暂停、设计变化、需求计划不准等原因引起的结余物资。
（三）退出退役资产：因自身性能、技术、经济性等原因离开安装位置，退出运行的设备和主要材料。退出退役资产保管是指委托物资部门进行保管的退出退役电网资产。
第二章 职责分工
第十二条 公司总部专业管理部门的主要职责是：
（一） 负责组织制订本专业储备定额标准，审查、平衡和优化各单位上报的库存物资储备定额。
（二） 负责提出本专业退库和库存物资、退出退役资产鉴定原则和标准，提出退出退役资产维护、检修和试验原则和标准。
（三） 负责组织开展本专业总部资产退库和库存物资、退出退役资产的技术鉴定，审核本专业待报废物资和资产申请，并办理资产报废手续。
（四） 审核本专业实物库存跨省调拨和利用计划。
（五） 信息通信部负责物力集约化信息系统仓储配送模块建设，负责技术支持、应用集成和系统运行维护管理。
第十三条 省（市）专业管理部门的主要职责是：
（一） 负责按照公司专业部门制定的储备定额标准，制订和优化本单位库存物资储备定额。
（二） 负责组织开展省公司在库保管退役资产检修、试验；对待报废退出退役资产办理报废手续。
（三） 负责组织开展本专业退库和库存物资、退出退役资产的技术鉴定，审核本专业待报废物资申请。
（四） 审核本专业实物库存物资跨部门、跨地区、跨项目的调拨和利用计划。
（五） 信息化归口管理部门负责物力集约化信息系统仓储配送模块建设，负责技术支持、应用集成和系统运行维护管理。
第十四条 各级项目管理部门的主要职责是：
（一） 负责组织项目单位、设计单位从设计源头开展实物库存的利库工作，审核和实施本单位项目物资调拨和利用计划，审核物资需求计划。
（二） 负责在利用替代物资或可用退役资产时，按实际情况调整项目预算。
（三） 负责审批本专业工程结余物资退库申请和应退库物资的种类、数量及退库原因。负责组织开展项目结余物资可用性鉴定，与物资公司（中心）办理退库手续。负责本专业工程结余退库物资的利库。
第十五条 各级项目建设管理单位的主要职责：
（一） 负责开展本专业实物库存的利库工作，提出项目物资调拨和利用计划，平衡利库后，提出物资需求计划。
（二） 负责根据项目建设情况清查、暂存、整修退库物资，开展工程结余物资退库前的技术鉴定，编制项目结余物资退库申请。
（三） 负责将退库物资运送到指定仓库，并与物资公司（中心）做好物资退库和相关资料的交接工作。
（四） 配合开展项目物资的到货验收工作，及时完成库存领料。
第十六条 各级财务部门的主要职责是：
（一） 负责库存物资的会计核算，负责按时做好有关物资流转过程的账务处理工作。
（二） 负责配合做好库存物资利用方案的审核。
（三） 负责按月稽核物资出入库单，开展物资库存账务稽核。
（四） 配合做好库存物资盘点工作，并对盘点差异进行审核和账务处理。
（五） 配合做好退役资产、库存物资报废申请的审批。
第十七条 各级单位信通、审计、监察等管理部门按照部门职责，做好库存物资管理的配合和支撑工作。
第十八条 各直属单位参照省公司库存物资管理模式，开展本单位的库存物资管理工作。
第六章 出库管理
第三十七条 库存物资出库分为物资领料出库、调拨物资出库、退出退役资产出库、废旧物资出库等。
第三十八条 物资领料出库：
（一） 项目管理部门在办理项目暂存物资领用手续时，在项目内按原物资需求，打印领料单，经部门领导审核同意后与物资公司（中心）办理领料手续，原则上在项目物资到货后，180天内完成领料。
（二） 项目管理部门在办理储备定额物资领用手续时，在项目内创建物资需求，打印领料单，经部门领导审核同意后与物资公司（中心）办理领料手续。
（三） 物资公司（中心）根据领料单，在系统内完成过账，打印出库单；根据出库单，物资公司（中心）和项目管理部门进行实物清点，完成出库发料。
（四） 物资出库发料时，有配套设备（包括附件、工具备件等）、相关资料（包括但不限于合格证、说明书、装箱单、技术资料、商务资料等）的，应一并交予领料人员。
第三十九条 调拨物资出库：
（一） 同法人间调拨出库采用转储方式。组织实施的物资公司按照调拨通知单，在ERP系统内创建转储订单，将调拨通知单和转储订单同时下达到调出单位；调出单位物资公司（中心）根据调拨通知单、转储订单，在系统内完成发货，组织物资配送，与调入单位完成实物交接。
（二） 跨法人间调拨出库采用销售方式。组织实施的物资公司将调拨通知单下达到调出单位，调出单位物资公司（中心）按调拨通知单在ERP系统内创建销售订单（价格原则上按照移动加权平均价执行，所属地方法规另有要求的，从其规定），根据调拨通知单、销售订单，在系统内完成发货，组织物资配送，与调入单位完成实物交接。
（三） 物资调拨采用销售方式时，在物资发货后，由调出单位财务部门根据销售订单和出库单开具销售发票，调拨双方及时按规定时间在财务凭证协同平台进行发票确认，办理发票校验和付款手续。
（四） 调拨利库所产生的运输费用由调出、调入双方自行协商。调出单位配送费用或调入单位自提费用，列入本单位成本，工作流程见附件9。
第四十条 退出退役资产出库：
（一） 物资公司（中心）定期将在库存保管的资产台帐信息反馈各实物资产管理部门。
（二） 实物资产管理部门负责退役资产利库调拨，协调和制订利用计划。
（三） 物资公司（中心）根据利用计划，与需求部门（单位）办理可用退役资产交接。
（四） 可用退役资产的相关配件和资料（含在库代保管时的试验报告等），于交接时一并移交。
第四十一条 废旧物资出库：
（一） 省物资公司组织开展废旧物资网上竞价处置，在成交后通知申报废旧物资的物资供应中心和回收商，发布成交通知书。
（二） 物资公司（中心）及时联系回收商，确定废旧物资移交数量和成交金额等，督促回收商完成回收款支付。
（三） 根据成交通知书（废旧物资销售订单）、经财务部门确认的付款凭证，物资公司（中心）与回收商根据废旧物资交接单核对废旧物资的品名、规格，并清点、过磅，确认无误后完成交接。
第七章 库存管理
第四十二条 库存物资管理遵循“合理储备，加快周转，永续盘存，保质可用”的原则。
第四十三条 库存物资遵循“合理储备”原则，按照“定额储备、按需领用、动态周转、定期补库”模式运作。
（一） 公司对物资储备量实行定额管理，由公司总部、省公司制定两级物资储备定额。
（二） 各单位编制物资储备定额，以满足生产、经营需要为前提，合理确定储备数量，避免库存积压。
（三） 优化库存储备策略，应用供应商协议储备、寄售、联合储备等多种方式，降低库存水平。物资公司（中心）负责协议储备、寄售、联合储备的日常管理。
（四） 加强库存物资供应和消耗基础数据收集与管理，定期修订完善储备定额。
第四十四条 库存物资遵循“加快周转”的原则，加强库存物资的集中管控，加快动态周转。
（一） 建立三级平衡利库工作机制，严把采购关口，凡是仓库内可利库物资，原则上不允许重新采购。
（二） 加强储备物资集中管理，以省公司为单位，实施储备物资统一采购、集中储备、统一配送，加快动态周转，有效满足生产运维和事故抢修的物资需求。
（三） 专业管理部门（单位）要减少由于物资过量采购而造成的库存积压，按照“谁形成库存，谁负责利库”的原则，加大专业利库力度，加快库存周转。
第四十五条 库存物资遵循“永续盘存”的原则。逐日逐项记录物资收、发、转储、退库等信息，确保当日实物与账面数量保持一致。定期组织开展库存物资实物盘点。
（一） 盘点主要内容：重点核对账卡物数量是否一致；检查库存物资有无积压物资；检查库存数量是否高于或低于储备定额。
（二） 盘点后续处置：会同财务部门，根据实盘数量分析盘点差异原因，提出处理意见，编制盘点差异报告，经本单位领导审批通过后，由财务部门办理账务处置。根据积压物资类型，分析积压原因，将信息反馈到各专业管理部门。高于储备定额的物资纳入可调拨物资，在资源信息表中更新和上报；低于储备定额的物资提出补库采购申请，组织补库。
第四十六条 库存物资遵循“保质可用”的原则，定期检查，及时组织检验，保证库存物资质量完好，随时可用。
（一） 维护保养工作。物资公司（中心）负责对库存物资进行日常巡视检查、维护保养、整理和清洁。对需要进行电气和机械性能保养维护的物资，由专业管理部门组织开展。
（二） 在库保管退出退役资产试验管理。实物资产管理部门申请和落实试验费用，按年度或季度下达在库保管退出退役资产试验委托单（详见附件10）。物资公司（中心）配合开展退出退役资产的委托试验工作，并将试验结果及时报送实物资产管理部门。
第四十七条 库存物资经鉴定（或试验）不满足技术条件或已到保质期限需报废的，应在一个月内办理报废手续，进入废旧物资处置环节。
第八章 库存物资信息
第四十八条 公司*应急储备库、省公司中心库、地（市）周转库、县仓储点库存物资纳入ERP系统统一管理，实现库存“一本帐”。
第四十九条 专业仓储点由省公司统一备案管理，由所属单位负责日常管理和领用出库。专业仓储点库存物资设立实物台帐，实时记录库存信息。具备信息化条件的单位，逐步纳入库存“一本帐”管理。
第五十条 公司总部和省公司分级建设库存物资调配平台。物资公司（中心）负责整理、上报、公布库存物资信息。
第五十一条 库存物资发生变动后，物资公司（中心）要及时完成库存物资信息的变更和维护。
第五十二条 各单位建立库存物资管理分析机制，定期进行统计与分析，及时发现问题并制定解决措施。
第九章 检查考核
第五十三条 *物资部、省公司物资部负责库存物资管理工作的监督、检查与评价，对库存物资管理的规范性、准确性和信息模块应用等情况进行检查、通报和考核，并将考核评价结果纳入同业对标和企业负责人业绩考核。
第五十四条 各级物资公司（中心）加强与专业支撑单位的协同，及时公布可调拨库存物资，对在库时间临近180天的项目暂存物资和在库保管临近360天的可用退出退役资产，向项目建设管理单位提供清单进行预警和提示。物资部对各项目/专业管理部门积压资源的生成和利用情况进行通报。
第十章 附 则
第五十五条 本办法由*物资部（*招投标管理中心）负责解释并监督执行。
第五十六条 本办法自2019年6月1日起施行。
